"Muhasebe Entegrasyon Ön Hazırlık" sayfasının sürümleri arasındaki fark
k (→Gelir Departmanlarına Göre Aktarım) |
k (→Gelir Departmanlarında Satış Grubuna Göre Aktarım) |
||
| 60. satır: | 60. satır: | ||
|- style="border:1pt solid #000001;padding:0.176cm;" | |- style="border:1pt solid #000001;padding:0.176cm;" | ||
| style="color:#666666;" | 002-Pansiyon Gelirleri | | style="color:#666666;" | 002-Pansiyon Gelirleri | ||
| − | || 20-İçecek | + | | style="color:#666666;" | 20-İçecek |
| align=left style="color:#666666;" | 600.28.02-0-00 | | align=left style="color:#666666;" | 600.28.02-0-00 | ||
14:58, 4 Aralık 2017 tarihindeki hâli
İçindekiler
- 1 Entegrasyon Ön Hazırlık
- 1.1 Karşılık Hesaplarının Tanımlanması
- 1.2 Muhasebeleştirilecek Kayıtlar ve Örnekleri
- 1.2.1 1. Satış Faturası
- 1.2.2 Satış İade Faturası
- 1.2.3 2-Stok Faturası (Mal Alış, Satıcı ödemeli, tevkifatlı)
- 1.2.4 Alış İade Faturası
- 1.2.5 Tüketim Fişi
- 1.2.6 Sayım Fişi
- 1.2.7 Serbest Meslek Makbuzu
- 1.2.8 Duran Varlık Alışı
- 1.2.9 Cari Hesap Ödemesi (Satıcıya Ödeme), Çek İle Ödeme
- 1.2.10 Çek İle Ödeme
- 1.2.11 Tahsilatlar
Entegrasyon Ön Hazırlık
Karşılık Hesaplarının Tanımlanması
Muhasebe entegrasyon işlemleri için Otel Yazılım programı ve Muhasebe Programı Hesap planı eşleştirmesi yapılmalıdır. Gelir departmanları, Kasalar, KDV Hesapları, Stok Grup Kodları, Firma, Satıcı ve Gelir tahakkuku için kullanılacak ekstra hesap kodları aşağıdaki formda belirtilmesi gerekmektedir.
Gelir Aktarımı
Gelir Departmanlarına Göre Aktarım
Gelir departmanlarının muhasebe programınızda karşılık gelen Muhasebe Hesap Kodunu aşağıdaki gibi belirtiniz.
| Gelir Dep. Kodu | Muhasebe Kodu 1
(600 Gelir Hesap Kodu) |
Muhasebe Kodu 2
(181 Tahakkuk Hesabi) | |
| 001-Oda Gelirleri | 600.20.01.01 | ||
| 002-Pansiyon Gelirleri | 600.28.02-0-00 | ||
| 180-Minibar Geliri | 600.24.02-0-00 |
Gelir Hesapları ON Eki: 03-0626-03000112-
Gelir Departmanlarında Satış Grubuna Göre Aktarım
Gelir departmanlarına göre aktarım ile departman bazlı muhasebe hesaplarına aktarım yapılabildiği gibi aynı zamanda departmanların yardımcı hesaplarına da aktarımlar yapılabilmektedir. Örneğin Restoran departmanının Yiyecek ve İçecek dağılımı yapılabilmektedir.
| Gelir Dep. Kodu | Satış Grubu | Muhasebe Kodu 1
(600 Gelir Hesap Kodu) |
Muhasebe Kodu 2
(181 Tahakkuk Hesabi) |
| 001-Oda Gelirleri | 00 - Konaklama | 600.20.01.01 | |
| 002-Pansiyon Gelirleri | 10-Yiyecek | 600.28.02-0-00 | |
| 002-Pansiyon Gelirleri | 20-İçecek | 600.28.02-0-00 | |
| 180-Minibar Geliri | 20-İçecek | 600.24.02-0-00 | |
| 180-Minibar Geliri | 10-Yiyecek | 600.24.01-0-00 | |
| 180-Minibar Geliri | 90- Diğer | 600.24.04-0-00 |
Kasa Kartları
Tanımlı olan Kasa kodlarının muhasebe hesap kodu karşılıklarını yazınız.
Önkasa Menüsünde [Kasa_Kartları_Tanımı|Kasalar]] adımından görüntüleyebilirsiniz. Gelir Tahakkukunda kontrol hesapları kullanılacaksa ikinci alana bu hesap kodunu yazınız.
| Kasa Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | |
| TL KASA | 100.01-0-00 | |
| KK KASA | 100.02-0-00 |
Kasa Hesapları Ön Eki : 03-0626-030003-
KDV Hesapları
Aşağıda Belirtilen KDV tanımlarının Muhasebe hesap planında karşılık gelen muhasebe hesap kodunu yazınız. KDV Hesaplarını tanımlamak için sırası ile Genel/Standart Sekmesi/Ayarlar/Entegrasyon Ayarları/Muhasebe Aktarım Ayarları’na girmeniz gerekmektedir. Hesap Kodları sekmesinden KDV hesaplarınızı tanımlayabilirsiniz.
| İndirilecek KDV | Hesap Kodları |
| %1 İnd. KDV : | 191.01.01 |
| %8 İnd. KDV : | 191.01.02 |
| %18 İnd. KDV : | 191.01.03 |
| Tahsil Edilen KDV | Hesap Kodları |
| %1 Tahsil. KDV : | 391.01.01.01 |
| %8 Tahsil. KDV : | 391.01.01.02 |
| %18 Tahsil. KDV : | 391.01.01.03 |
Rezervasyon Avansları Hesap Kodu
Gelir Tahakkuklarında Kredi olarak gelen rezervasyon avanslarını 120 den farklı bir hesapta takip edilmek isteniyorsa aşağıya rezervasyon avansları hesap kodunu yazınız:
_340.01.01.01_
Firma Cari Hesap Kodu(120)
Kayıtlı olan Firmaların firma kartında bulunan Muhasebe hesap kodunu Aşağıdaki örnek gibi program üzerinden giriniz. Firma Cari kartlarına, Cari modülünde Firma Cari ekranından yada Önbüro modülünden Firmalar ekranından ulaşabilirsiniz.
Cari kartlarında|Muhasebe Hesap Kodu Tanımlama
| Firma/Acente Kodları | Muhasebe Kodu |
| TUI TRAVEL PLC | 120.01.04.01.02-F02069-00 |
| Münferit Misafirler | 120.01.04.01.01-F00685-00 |
| ETS TUR | 120.01.04.01.02-F02070-00 |
Firma Hesapları Ön Eki : 03-0626-030003-
Misafir Cari Hesap Kodu
Münferit olarak cari çalışacağınız misafirler için Resepsiyon menüsündeki Misafir kartlarında ilgili misafirlerin Muhasebe Hesap Kodunu giriniz. Münferitler için Hesap kodu olmayanları anonim bir hesapta toplamak için aşağıdaki Anonim Cari Hesap Kodunu kullanınız.
Münferit Misafirler Hesap Kodu : 120.01.04.01.01-F00685-00Satıcı Cari Hesap Kodu (320)
Programda çalıştığınız satıcıların Muhasebe Hesap Kodunu, Satıcılar sekmesinde ilgili satıcı kartına yazınız.
Cari kartlarında Muhasebe Hesap Kodu Tanımlama
| Satıcı Kodları | Muhasebe Kodu |
| ŞAHİNLER GIDA | 320.01.01.02.01-F00451-00 |
| AKÇAY KIRTASİYE | 320.01.01.02.01-F00035-00 |
| ASM BİLGİSAYAR | 320.01.01.02.01-F00072-00 |
Stok Grubu Hesap Kodları(150)
Stok Menüsünden Stok Grupları alanındaki, her stok grubunun ana depo bazında Muhasebe hesap planındaki karşılık gelen kodların yazılması gerekmektedir. Stok modülünden Genel/Standart Sekmesindeki Stok Menüsünden Stok Grupları seçeneği ile stok grubu oluşturabilir yada var olan stok gruplarına Muhasebe Hesap Kodu tanımlayabilirsiniz.
| Stok Grubu Kodu | Stok Grubu | Muhasebe Kodu |
| 02 | Yiyecek Malzemeleri | 150.02 |
| 03 | İçecek Malzemeleri | 150.03 |
| 04 | Oda Malzemeleri | 150.04 |
Stok Gruplarına Muhasebe Hesap Kodu Tanımlama
Tüketim Hesap Kodları
Bir önceki maddede Stok grupları ana depo hesap kodu tanımlarını yapmıştık. Muhasebe hesap planlarında her depo için ayrı hesap tanımlanmış ve her depo için ayrı takip kullanılacak ise; bu dokümana ek olarak gönderilen Stok Grubu Hesap Kodu formunun da eksiksiz doldurulması gerekmektedir.
| Stok Grup Kodu | Stok Grubu | Muhasebe Kodu |
| 02 | Yiyecek Malzemesi Tüketimi | 740.02 |
| 03 | İçecek Malzemesi Tüketimi | 740.03 |
| 04 | Oda Malzemesi Tüketimi | 740.04 |
Personel Cari Hesap Kodu
Personel Harcama Entegrasyonu kullanılacak ise; Personel menüsünde ilgili personelin kartındaki Muhasebe Hesap Kodu alanını doldurunuz.
[[Muhasebe_Aktarım_Ayarları#Personel_Cari|Personel Cari Kartına Muhasebe Hesap Kodu Tanımlama]
| Personel Kodları | Muhasebe Kodu |
| Ahmet Kara | 196.01.01.02.01-F00451-00 |
| Hatice Beyaz | 196.01.01.02.01-F00035-00 |
| Arzu Bilgili | 196.01.01.02.01-F00072-00 |
Yukarıdaki işlemler tamamlandıktan sonra destek@hotech.com.tr mail adresimize formu gönderiniz.
Muhasebeleştirilecek Kayıtlar ve Örnekleri
1. Satış Faturası
Kesilen fatura mutlaka bir folyoya bağlı olmalıdır. Standart Fatura Entegrasyonu yapısı kullanılacak işletmede gelir tahakkuku yapılmaz. Faturası kesilen ve aktarılan kayıtlar muhasebede gelir olarak kabul edilir.
Kesilen faturanın folyo hareketleri baz alınarak, Satırlardaki gelirler belirlenen hesaba (600 yada 181) aktarılır. * Aynı fiş içerisinde KDV ayrılarak ilgili KDV hesabına aktarılır.
- Kapalı fatura(ödenmiş) ise yapılan ödeme tipine göre (Nakit, KK vs) ilgili kasa hesabına aktarılır.
- Açık Fatura (Ödenmemiş) ise faturanın bağlı olduğu Firma carisine(120) aktarılır. Faturanın tamamı ödenmiş ise bu işlemi yapmaz. Örnek muhasebe fişi aşağıdaki gibidir.
Kayıt Örneği
ETS TUR Firmasına kesilmiş 131.6 TL lik konaklama ve restoran faturasını örnekleyelim.
| Açıklama | Tutar | KDV% |
| Konaklama Geliri | 100.00 | % 8 |
| Restoran Yiyecek Geliri | 20.00 | %18 |
| Toplam | 120.00 | |
| KDV | 11.60 | |
| Genel Toplam | 131.60 |
Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Muhasebe Hesap Kodu | Açıklama | Borç | Alacak |
| 600.10.01.01 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 0 | 100.00 |
| 600.28.01.01 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 0 | 20.00 |
| 120.01.04.01 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 131.60 | 0 |
| 391.01.01.02 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 0 | 8.00 |
| 391.01.01.03 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 0 | 3.60 |
Satış İade Faturası
Verilen Hizmetin iadesinde kesilen fatura aktarımıdır. Satış faturasından farklı olarak iade 610 hesabı kullanılır.
Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Muhasebe Hesap Kodu | Açıklama | Borç | Alacak |
| 610.01-0-00 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 0 | 200.00 |
| 120.01.04.01 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 185.20 | 0 |
| 391.02.02.0-00 | 9999 No.lu ETSTUR Faturası(Cari) | 14.80 | 0 |
2-Stok Faturası (Mal Alış, Satıcı ödemeli, tevkifatlı)
Mal Alış Faturası
Girilen stok fişleri entegrasyonudur.
- Girilen mal alış fişindeki stokları otomatik olarak stok grubuna ayırır. Bu stok gruplarının karşılık gelen muhasebe hesap koduna aktarımı yapılır.
- İlgili stokların KDV ayrımları yapılarak tanımlı KDV hesaplarına aktarılır
- Fatura cari ise fişin bağlı bulunduğu 320 hesabına aktarılır.
- Fatura ödenmiş ise seçilen kasa hesabına işlem aktarılır.
Kayıt Örneği
Şahinler Yapı Tic. tedarikçisinden (320) alınan ve ödeme yapılmayan cari mal alış fişi örneği girelim
| Malzeme | Birim | Miktar | Tutar | KDV% |
| Dana Eti | KG | 5 | 125.00 | % 1 |
| Meyve Suyu | Adet | 30 | 60.00 | % 8 |
| Buklet Sampuan | Adet | 20 | 25.00 | % 18 |
| Toplam | 210.00 | |||
| KDV | 10.55 | |||
| Genel Toplam | 220.55 |
- Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Borç | Alacak |
| Yiyecekler | 150.02 | 125.00 | 0 |
| Icecekler | 150.03 | 60.00 | 0 |
| Oda Malzemeleri | 150.04 | 25.00 | 0 |
| Şahinler Gida | 320.01.01.02.01 | 0 | 220.55 |
| İndirilecek KDV % 1 | 191.01.01 | 1.25 | |
| İndirilecek KDV % 8 | 191.01.02 | 4.80 | 0 |
| İndirilecek KDV % 18 | 191.01.03 | 4.50 | 0 |
Alış İade Faturası
Alış Faturası İşleminin tam tersi olarak aktarılır. 150 ve 740 hesaplar için iki farklı iade aktarımı yapılır.
Tüketim Fişi
Tüketim Fişi depo çıkış fişi entegrasyonu mantığı ile çalışır. Tek farkı yukarıda depolara göre tanımladığımız stok grup kodlarından TUKETIM işlem tipi hesapları kullanılır. Aşağıdaki örneği inceleyelim. 101 Mutfak deposundan aşağıdaki malzemeleri tüketelim.
Kayıt Örneği
101 Mutfak Deposundan aşağıdaki malzemeleri tüketelim. Satışlardan oluşturulan Tüketim fişi örneği aşağıdaki gibi olsun.
| Malzeme | Birim | Miktar | Tutar |
| Domates | KG | 5 | 26 |
| Meyve Suyu | Adet | 3 | 60 |
- Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Borç | Alacak |
| Yiyecek Mlz. | 150.02 | 0 | 26.00 |
| Icecekler Mlz. | 150.03 | 0 | 60.00 |
| Hizmet Üretim Yiyecek Maliyetleri | 740.02 | 26.00 | 0 |
| Hizmet Üretim Icecek Maliyetleri | 740.03 | 60.00 |
Sayım Fişi
Sayımlarda oluşan farkların tüketim olarak kabul edildiği durumlarda kullanılan aktarım yöntemidir. SAYIM işlem tipindeki fişin aktarımı Tüketim fişi ile aynıdır.
Tevkifatlı Mal Alış Faturası
Resmi Olarak belirlenen oranın üzerindeki faturalarda tevkifat uygulanmaktadır. Mal alış fişinde bu tevkifat oranı ya da tutarı fiş üzerinde belirlenerek kdv den düşülür. Aşağıdaki örnektir ve oran ve tutar temsilidir.
Kayıt Örneği
| Malzeme | Birim | Miktar | Tutar | KDV% |
| Dana Kıyma | KG | 100 | 1500.00 | % 1 |
| KDV %1 | - | - | 15.00 | - |
| Topam | 1515.00 | |||
| Tevkif Edilen Kdv Oranı 1/2 | 7.50 | |||
| Beyan Edilecek Kdv
7.50 dir. |
7.50 | |||
| Genel Toplam | 1507.50 |
- Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Borç | Alacak |
| Yiyecekler | 150.02 | 1500.00 | 0 |
| Şahinler Gıda | 320.01.01.02.01-F00451-00 | 0 | 1507.50 |
| İndirilecek KDV
%1 |
191.01.03 | 15.00 | 0 |
| Ödenecek KDV | 360.01.01 | 0 | 7.50 |
Serbest Meslek Makbuzu
Örneğin Avukatlık ücreti için serbest meslek makbuzu düzenleyip entegre kaydını görelim. Mal alış Fişi işlemlerinin aynı işlemlerini yapıyoruz. Seçeceğimiz stok ve grubu gider hesabı olarak tanımlı olacağı için muhasebe kaydını istediğimiz şekilde oluşturacaktır.
Kayıt Örneği
| Malzeme | Birim | Miktar | Tutar | KDV% |
| Serbest Meslek | Adet | 1 | 1000.00 | % 18 |
|
- |
- |
- | ||
| Stopaj %20 | 200.00 | |||
| KDV %18 | 180.00 | |||
| Topam | 800 | |||
| Genel Toplam | 980 |
- Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Açıklama | Borç | Alacak |
| Genel
Yönetim Giderleri (770) |
770.01 | 1234 No.lu Mehmet Kaya Makbuzu(Cari) | 1000.00 | 0 |
| Mehmet Kaya (320) | 320.01.01.02.01 | 1234 No.lu Mehmet Kaya Makbuzu(Cari) | 0 | 980.00 |
| İndirilecek KDV
%18 |
191.01.03 | 1234 No.lu Mehmet Kaya Makbuzu(Cari) | 180.00 | 0 |
| Serbest Meslek Stopajı | 360.01.01 | 1234 No.lu Mehmet Kaya Makbuzu(Cari) | 0 | 200.00 |
Duran Varlık Alışı
Yine Mal Alış fişi mantığı ile işlem girilir. 250 Stok grubuna bağlı bir kart tanımlanır ve alış fişi girilir. Aşağıdaki örneği inceleyelim.
Kayıt Örneği
| Malzeme | Birim | Miktar | Tutar | KDV% |
| ARAZİ | Adet | 1 | 10000.00 | % 18 |
| Topam | 8200.00 | |||
| KDV | 1800.00 | |||
| Genel Toplam | 10000.00 |
- Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Açıklama | Borç | Alacak |
| Araziler
(Stok Grubu) |
250.01 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Faturası(Cari) | 8200.00 | 0 |
| Şahinler Yapı (320 Tedarikci) | 320.01.01.02.01-F00451-00 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Faturası(Cari) | 0 | 10000.00 |
| İndirilecek KDV
%18 |
191.01.03 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Faturası(Cari) | 1800.00 | 0 |
Cari Hesap Ödemesi (Satıcıya Ödeme), Çek İle Ödeme
Şahinler Yapı tedarikcisine yapılan 1500.00 TL Kredi kartı ödemesi işlemini örnekleyelim. İşlenen cari hareket satıcıya ödeme için aşağıdaki gibi çalışır.
- Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Açıklama | Borç | Alacak |
| Akbank 2356 Kredi Kartı | 102.02.01 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Ödemesi | 0 | 1500.00 |
| Şahinler Yapı (320 Tedarikci) | 320.01.01.02.01-F00451-00 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Ödemesi | 1500.00 | 0 |
Çek İle Ödeme
Çek ile ilgili işlem yapılır. Cari hareket oluşturulur. Cari hareket ekranında ödendi butonu ve hemen yanında ödeme tarihinın bulunduğu bir alan bulunur.Bu durumda 320 ve 103 hesapları işlemin girildiği tarih valör olarak çalışır. Ödeme tarihine göre muhasebe tarafında bu kez 103 ve 102 hesapları çalışır. Şahinler Gıda firmasına 1000.00 TL Çek ile ödeme işlemini yapalım. Aşağıdaki örneği inceleyelim.
- Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Açıklama | Valör | Borç | Alacak |
| Verilen Çekler
(103) |
103.02.01 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Çek Ödemesi | 11.06.13 | 0 | 1000.00 |
| Şahinler Yapı (320 Tedarikci) | 320.01.01.02.01 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Çek Ödemesi | 11.06.13 | 1000.00 | 0 |
| Verilen Çekler
(103) |
103.02.01 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Çek Ödemesi | 01.07.13 | 1000.00 | 0 |
| Akbank 1234 Nolu Hesap | 102.01.01 | 1234 No.lu Şahinler Yapı Çek Ödemesi | 01.07.13 | 0 | 1000.00 |
Tahsilatlar
Müşterilerden yapılan tahsilat işlemlerinde cari hareket oluşturulur. Bu cari hareketin muhasebe karşılığında ödeme şekline göre kayıtlar oluşturulur. Örneğin ETS TUR firmasından 500 TL nakit ve 400 TL Kredi kartı tahsilatı yapalım. Oluşan muhasebe fişi aşağıdaki gibidir. Dövizli ve TL olarak aktarım mevcuttur.
Muhasebe Entegre Edilmiş Örneği
| Hesap Kodu | Muhasebe Hesap Kodu | Açıklama | Borç | Alacak |
| ETS TUR | 120.01.01.02.01 | 1234 No.lu ETS TUR Ödemesi | 0 | 900.00 |
| Merkez Kasa
(100) |
100.01.01 | 1234 No.lu ETS TUR Ödemesi | 500.00 | 0 |
| Akbank 1234 Nolu Pos Hesap | 102.01.01 | 1234 No.lu ETS TUR Ödemesi | 400.00 | 0 |
